微信用戶 追問

2022-02-09 11:40

計提的金額要包括未扣的款么

鄒老師 解答

2022-02-09 11:41

你好，計提工資的金額，需要包括未扣的款

微信用戶 追問

2022-02-09 11:41

那未扣的計入哪個分錄呢

鄒老師 解答

2022-02-09 11:42

你好
社保有一個因為之前沒交而未扣，那就不需要做社保從工資扣除的分錄，直接做工資計提和發放分錄就是了
借：管理費用等科目   ，       貸：應付職工薪酬—工資
借：應付職工薪酬—工資 ，     貸：銀行存款等科目  

微信用戶 追問

2022-02-09 11:43

好的  我是計提社保和繳納社保一起做的 主要問題是繳納這一塊的分錄不太會

鄒老師 解答

2022-02-09 11:44

你好，是繳納社保的分錄嗎？ 

微信用戶 追問

2022-02-09 11:44

是的 這一塊的金額是按照實際發生的么

鄒老師 解答

2022-02-09 11:45

你好，繳納社保的分錄是
借：應付職工薪酬—社保，     貸：銀行存款
是按實際繳納的金額 

微信用戶 追問

2022-02-09 11:45

好的謝謝

鄒老師 解答

2022-02-09 11:47

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。