一月份申報(bào)出口退稅審核通過的回執(zhí)有三萬免抵在申報(bào)上，那么，2月份申報(bào) 1月份增值稅的時(shí)候，如果銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)等于5萬，是不是實(shí)際繳納增值稅是 2萬？

張壹老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-01-24 10:04

你好,3萬免抵是要交附加稅的.2月報(bào)1月增值稅,銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)為5萬,實(shí)際交稅5萬.和出口退稅的免抵稅額沒關(guān)系

先申報(bào)增值稅后再推送出口退稅不能轉(zhuǎn)到，需要自己填寫

2019-01-04 15:38:35

你好，不要！這欄是自動(dòng)的，退稅處審核完畢后，留抵稅額就會(huì)轉(zhuǎn)到15行

2018-10-09 12:35:20

借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增稅值-出口退稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)了轉(zhuǎn)出未交增值稅借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增稅值-進(jìn)項(xiàng)稅額。

2024-01-12 19:35:23

您好，當(dāng)月沒申報(bào)出口退稅，不需要做出口退稅相關(guān)的分錄

2022-01-16 10:38:38

? 會(huì)計(jì)學(xué)堂?>?答疑社區(qū)?>?問題詳情有一個(gè)問題，收到出口退稅時(shí)，如何申報(bào)增值稅？會(huì)笑的～陳健 2019-09-27 17:35發(fā)布?162 次瀏覽 ? 溫馨提示：如果以上問題和您遇到的情況不相符，可在線咨詢老師！免費(fèi)咨詢老師老師解答 ? 。?|?官方答疑老師? 職稱：?注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師當(dāng)期出口退稅增值稅申報(bào)如何填寫? 答：出口退稅的金額在增值稅申報(bào)表時(shí),操作為: 1)當(dāng)月認(rèn)證通過的進(jìn)項(xiàng)稅額(外貿(mào)內(nèi)貿(mào))全部填充在:附列資料(二)一、申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額行次1:本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣. 2)對(duì)于確定是用于申請(qǐng)出口退稅的發(fā)票稅額,填列在附列資料(二)二、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額 23行次:免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額. 3)銷售額:填充在增值稅納稅申報(bào)表附列資料(表一)三出口免征增值稅貨物及勞務(wù)銷售額明細(xì) 第29行次 ,填充后,會(huì)自動(dòng)勾稽到主表 7行次:免抵退辦法出口貨物銷售額 .

2019-12-21 09:31:03

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