到此為止 追問

2022-01-19 16:51

年終有余額可以的嗎，我們公司是當月工資次月發，當月社保和公積金也是次月繳納，所以有計提會有余額，那其他應付款-社保和公積金，這個代表個人部分，沒有計提要平賬嗎

鄒老師 解答

2022-01-19 16:52

你好，其他應付款，年終有余額也是可以的。
還沒有計提，是不會平賬的 

到此為止 追問

2022-01-19 17:21

借：其他應付款-社保   應付職工薪酬-社保，貸：銀行存款   這是繳納的部分，計提的部分：借：管理費用-職工薪酬    貸：應付職工薪酬-社保，那么個人部分的計提要如何做分錄處理

鄒老師 解答

2022-01-19 17:25

你好，從發放的工資里面扣除，就可以結平了
借：應付職工薪酬—工資，貸：銀行存款等科目，其他應付款-社保