隱形的鋼筆 追問

2022-01-19 08:16

是附表二的13欄嗎

鄒老師 解答

2022-01-19 08:16

你好，具體是什么原因?qū)е碌霓D(zhuǎn)出？ 

隱形的鋼筆 追問

2022-01-19 08:19

發(fā)票上庫存商品數(shù)量寫倒了，所以紅沖開了正確的

鄒老師 解答

2022-01-19 08:19

你好，那應(yīng)當(dāng)是進(jìn)項稅額負(fù)數(shù)，而不是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出啊

隱形的鋼筆 追問

2022-01-19 08:23

那具體該怎么操作，收到后面開具正確的籃字發(fā)票要認(rèn)證嗎？因為之前的籃字發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了

鄒老師 解答

2022-01-19 08:24

你好，后面開具正確的籃字發(fā)票要認(rèn)證。
是進(jìn)項稅額負(fù)數(shù)，而不是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
比如正數(shù)進(jìn)項稅額10萬，負(fù)數(shù)進(jìn)項稅額1萬，實際進(jìn)項稅額按9萬填寫就是了 

隱形的鋼筆 追問

2022-01-19 08:30

老師能幫我寫下分錄嗎

鄒老師 解答

2022-01-19 08:31

你好，是紅沖進(jìn)項發(fā)票的分錄嗎？ 

隱形的鋼筆 追問

2022-01-19 08:33

是的，幫我寫下紅字負(fù)數(shù)分錄，正確籃字是借庫存商品，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項票，貸應(yīng)付賬款嗎

鄒老師 解答

2022-01-19 08:35

你好，紅沖進(jìn)項發(fā)票的分錄是
借：應(yīng)付賬款等科目，貸：庫存商品，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
正常藍(lán)字發(fā)票，是你這樣做分錄