你好，老師。請教您個財務問題9月份銷售方給購買方開出的增值稅專用發票把購買方的公司名頭開錯了（少寫了大連分公司字樣）其他的資料自信都對，這樣的發票在10月份怎么操作能作廢操作后的新發票是屬于9月還是10月份抵扣

答： 你好同學，請問你們是購買方還是銷售方？

你好，老師。請教您個財務問題可以嗎？9月份銷售方給購買方開出的增值稅專用發票把購買方的公司名頭開錯了（少寫了大連分公司字樣）其他的資料自信都對，這樣的發票在10月份怎么操作能作廢

答： 和普票不同,專票可不隨便,不能登錄系統就馬上去沖紅,你先要搞清楚應該是誰開具紅字發票?根據《國家稅務總局關于紅字增值稅發票開具有關問題的公告》(國家稅務總局公告2016年第47號)第一條規定…… (一)購買方取得專用發票已用于申報抵扣的,購買方可在增值稅發票管理新系統(以下簡稱新系統)中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》(以下簡稱《信息表》,詳見附件),在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息,應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出,待取得銷售方開具的紅字專用發票后,與《信息表》一并作為記賬憑證. 購買方取得專用發票未用于申報抵扣、但發票聯或抵扣聯無法退回的,購買方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息. 銷售方開具專用發票尚未交付購買方,以及購買方未用于申報抵扣并將發票聯及抵扣聯退回的,銷售方可在新系統中填開并上傳《信息表》.銷售方填開《信息表》時應填寫相對應的藍字專用發票信息. 情況1:購買方開紅字發票,同時上傳《信息表》 這種情況是建立在:購買方已經將專票抵扣了.或者購買方還沒將專票抵扣,但是抵扣聯無法退回了. 情況2:銷售方開紅字發票,同時上傳《信息表》這種情況是建立在:專票還沒交給購買方或者購買方還沒將專票抵扣,同時將發票聯和抵扣聯退回.

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

本企業出口自己分支機構生產的產品，并且取得此貨物的增值稅專用發票，比如是自己獨立核算分公司的增值稅專用發票，可辦理退稅嗎？

答： 就是自產貨物出口，可以退稅的