? 追問

2021-12-30 10:24

那屬于一直掛賬狀態(tài)嗎

郭老師 解答

2021-12-30 10:26

你好，不會的，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以的，銷售出去了也可以結(jié)轉(zhuǎn)成本，和有發(fā)票的一樣做，只不過是他不允許抵扣所得稅。

? 追問

2021-12-30 10:40

是購買方支付款項，未收回發(fā)票，對于購買方的賬務(wù)怎么處理

? 追問

2021-12-30 10:41

是技術(shù)服務(wù)費，沒有銷售的

郭老師 解答

2021-12-30 10:42

借管理費用，貸銀行存款。

? 追問

2021-12-30 10:44

這樣做的話，沒有票，稅前也可抵扣？

郭老師 解答

2021-12-30 10:46

匯算請教自己填寫報表納稅調(diào)整明細(xì)表里面調(diào)增就可以的。

? 追問

2021-12-30 10:48

匯算清繳時，對于調(diào)整調(diào)減的部分，還需在賬上做一筆相關(guān)的賬嘛

郭老師 解答

2021-12-30 10:50

你好，實際業(yè)務(wù)不需要做賬務(wù)處理的。

? 追問

2021-12-30 10:56

購買方已支付的款項有技術(shù)服務(wù)費、有購買的機器費用（非對外銷售），賬上是借：應(yīng)付賬款    貸：銀行存款  ，由于2年沒有收回票，現(xiàn)應(yīng)該怎么做？

郭老師 解答

2021-12-30 10:57

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款。

? 追問

2021-12-30 10:59

這樣對報表有什么影響嗎，匯算清繳時還需調(diào)整的

郭老師 解答

2021-12-30 11:01

你好，影響你報表勾稽關(guān)系，匯算清繳不需要調(diào)整。

? 追問

2021-12-30 11:05

怎么理解？報表那里會有變動

郭老師 解答

2021-12-30 11:06

你好，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末減期初不等于你的利潤表凈利潤。

郭老師 解答

2021-12-30 11:06

不過這個勾稽關(guān)系你可以忽略。

? 追問

2021-12-30 11:12

以前年度損益調(diào)整這個科目，會在報表那里體現(xiàn)的

郭老師 解答

2021-12-30 11:13

你好，他會月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。未分配利潤，在資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末余額里面。

? 追問

2021-12-30 11:37

那一般什么情況下用以前年度損益調(diào)整這個科目，這樣做是為把賬做平嗎？

郭老師 解答

2021-12-30 11:41

你好，涉及到調(diào)整，以前年度損益科目都需要。

? 追問

2021-12-30 14:36

如果是收到銷售方所開的發(fā)票，但是沒有支付對應(yīng)的款，怎么處理呢

? 追問

2021-12-30 14:40

時間擱置久了，就不會再支付的了

郭老師 解答

2021-12-30 14:44

借應(yīng)付帳款貸營業(yè)外收入