現在發現用友NEC系統里面16年的應交稅費--應交城建稅、應交教育費附加2個科目輔助余額結轉到17年年初的時候錄錯期初余額（注：用友NEC需要手動結轉輔助科目期初余額的），2月份做一個調整期初分錄，我不知道借貸方差額做在哪個科目？

答： 都通過稅金及附加科目調整即可。

如圖所示，請問老師，現在發現用友NC系統里面16年的應交稅費--應交城建稅、應交教育費附加2個科目輔助余額結轉到17年年初的時候錄錯期初余額（注：用友NC需要手動結轉輔助科目期初余額的），2月份做一個調整期初分錄，我不知道借貸方差額做在哪個科目？

答： 您好，都通過稅金及附加科目調整即可。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

想請教你一個問題 我們15年年末的城建稅 教育稅 地方附加未結轉到16年期初余額里面 就等于附加稅期初余額是零 然后1月份直接繳納，現在我想調整 想問下借方寫什么科目 [微笑

答： 想請教你一個問題 我們15年年末的城建稅 教育稅 地方附加未結轉到16年期初余額里面 就等于附加稅期初余額是零 然后1月份直接繳納，現在我想調整 想問下借方寫什么科目 [微笑