驀然回首「」皆夢 追問

2021-12-14 16:26

請寫明細(xì)一點，第一，計提什么，我們是當(dāng)月進(jìn)項，當(dāng)月加計扣除，第二這個增值稅目下沒有增加計扣除這個科目，要添加一份？第三，當(dāng)月扣掉了，怎么做分錄，具體點3個問題

venus老師 解答

2021-12-14 16:28

計提借應(yīng)交稅費-增值稅加計扣除
貸其他收益/營業(yè)外收入
抵扣借應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸應(yīng)交稅費-增值稅加計扣除
銀存

驀然回首「」皆夢 追問

2021-12-14 16:28

而且加計扣除是放在進(jìn)項稅額后面嗎，應(yīng)交稅金，增值稅，進(jìn)項稅額，加計扣除，是這樣嗎，幾個點不用寫吧

驀然回首「」皆夢 追問

2021-12-14 16:30

計提，什么

驀然回首「」皆夢 追問

2021-12-14 16:35

未交不對，

驀然回首「」皆夢 追問

2021-12-14 16:37

應(yīng)該放在未扣吧

venus老師 解答

2021-12-14 16:38

如果本期進(jìn)項稅額10元,銷項稅額100,按以前老政策算是100-10=90



按最新政策是=100-10-10*10%=89

這1元

借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款1

貸:營業(yè)外收入1

借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅89(100-10-1)

貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅90

借:應(yīng)交稅費-未交增值稅89

貸:銀行存款89

驀然回首「」皆夢 追問

2021-12-14 16:40

為什么要轉(zhuǎn)出，要做這么多分錄？

驀然回首「」皆夢 追問

2021-12-14 16:45

到底是增加一個減免稅款，還是增加一個加計扣除呀

venus老師 解答

2021-12-14 16:46

因為你用這部分抵扣了增值稅了，同學(xué)

驀然回首「」皆夢 追問

2021-12-14 16:48

到底是增加減免稅款的科目還是增加一個加計扣除的科目，我問的問題，你回答，不要讓我重復(fù)，

venus老師 解答

2021-12-14 16:50

麻煩你注意下自己的態(tài)度，請尊重下。你計入減免稅款

驀然回首「」皆夢 追問

2021-12-14 16:52

因為我問的問題，你們總是挑著回答，我不重復(fù)問，你們就不回答，每次耽誤交流次數(shù)，問題還沒有問完，就結(jié)束了，很焦躁，所以我每次都要要幾個問題，一一回答，有的老師就是不回答

venus老師 解答

2021-12-14 17:26

我們正常就是一問一答的，平臺也是這樣要求的。所以學(xué)員我們盡量多理解下，因為畢竟老師要回答好多學(xué)員的問題，我們也想把所有問題都能照顧到