高高的蜜粉 追問

2021-12-07 11:58

我試著填寫了，只是暫時保存了，我這個業務是建筑服務的，是外地的預交款在表三中體現分包扣除的數字

郭老師 解答

2021-12-07 12:01

如果你是簡易計稅的，可以的。

高高的蜜粉 追問

2021-12-07 12:01

但實際10月份是沒有分包款，只是這個項目的分包人還沒有開具發票給我，但以后會有的，是不是也可以放在那里不用管嗎？

郭老師 解答

2021-12-07 12:05

你好，那就不應該填寫的，你有了發票之后再填寫。

郭老師 解答

2021-12-07 12:05

差距時間不長的話，你可以先做暫估。

高高的蜜粉 追問

2021-12-07 12:07

這個是當時填的表三，里面用鉛筆寫的本期發生和本期應扣除數那里應該是沒有數字的。所以11月份申報時我可以在本期發生那里填寫這個負數吧？

郭老師 解答

2021-12-07 12:09

保存試一下能填寫嗎？因為我們這邊是填寫不了的。

高高的蜜粉 追問

2021-12-07 12:15

這筆業務是簡易征收的，那現在可以按負數來填是嗎？現在知道確實是不應該填寫的，當時是沒有理解表三的填寫規則

郭老師 解答

2021-12-07 12:16

對是的，可以這么做的。

高高的蜜粉 追問

2021-12-07 12:17

好的，非常感謝！

高高的蜜粉 追問

2021-12-07 12:20

能否再問下老師，這筆簡易征收的業務當時去當地稅務辦預交款時，沒有拿到分包發票，所以當時是直接按開票金額全額交的稅款，如果后期拿到分包發票，還能再抵減嗎？

郭老師 解答

2021-12-07 12:26

可以抵扣的，但是他抵扣的是你以后簡易計稅的。

高高的蜜粉 追問

2021-12-07 12:26

老師剛才在表三中填寫了負數，現在提交成功了，謝謝！

郭老師 解答

2021-12-07 12:26

當時你就應該催著對方要發票，你預交的時候去減去分包款。

高高的蜜粉 追問

2021-12-07 12:28

是的，我也催過對方，但他一直沒提供，因為掛靠的，業主又催他要我們開票，所以只能是現在這種情況了

郭老師 解答

2021-12-07 12:34

可以抵扣以后的簡易計稅的項目

高高的蜜粉 追問

2021-12-07 12:36

可以抵扣以后的簡易計稅的項目？如果這個項目已經結束了呢？

郭老師 解答

2021-12-07 12:36

可以的，可以抵扣的。

高高的蜜粉 追問

2021-12-07 12:40

哦，是嗎？這個怎么理解嗎？有關于這樣的課件可以聽嗎？

郭老師 解答

2021-12-07 12:44

收入減去成本這個余額按這個來交增值稅的。

郭老師 解答

2021-12-07 12:44

之前抵扣不完的，以后可以繼續抵扣。

高高的蜜粉 追問

2021-12-07 12:48

你的意思是在報表上做抵減是嗎？我的意思是說我在外地預交時，拿著項目名稱不一樣的發票和合同去辦理預交款時也可以直接抵減來交嗎？

郭老師 解答

2021-12-07 12:50

不可以
預交的時候不可以。