512901401 追問

2021-11-12 13:37

老師我們是小規模企業，我確認收入的時候就做了一筆應交稅費--應交增值稅分錄，我現在在計提就多了，是這樣嗎？

東老師 解答

2021-11-12 13:38

小規模的話，是不需要計提增值稅的

512901401 追問

2021-11-12 13:43

那我繳納的時候就直接借：應交稅費--應交增值稅    貸：銀行存款  這樣是嗎？那我還有一個維護城市建設稅需要計提嗎？

東老師 解答

2021-11-12 13:43

城建稅那個是需要積極一下。

512901401 追問

2021-11-12 13:45

老師我小規模到了月末我需要做一筆借轉出未交增值稅的分錄嗎？

512901401 追問

2021-11-12 13:46

月末我都做了一筆借：應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅  貸：應交稅費--未交增值稅   這筆需要做嗎？

東老師 解答

2021-11-12 13:47

小規模，你是不需要這么做的，一般納稅人才結轉的。

512901401 追問

2021-11-12 13:50

那我結轉了需要紅沖嗎？

東老師 解答

2021-11-12 13:51

你結轉了也不需要紅沖，以后就別結轉就可以了。

512901401 追問

2021-11-12 13:52

好的謝謝老師

東老師 解答

2021-11-12 13:53

不客氣，幫忙安排個五星好評，謝謝您啦。