老師，請(qǐng)問(wèn)我公司購(gòu)進(jìn)一批產(chǎn)品，已支付貨款、已入庫(kù)，但是對(duì)方還未給開(kāi)發(fā)票，已經(jīng)準(zhǔn)備銷售了，我該怎么入賬呢！會(huì)計(jì)分錄該怎么做呢？謝謝老師

答： 您好，那您就先暫估入庫(kù)

老師：您好！預(yù)付了某公司的清洗線7萬(wàn)塊，由于我司原因用不上，就把設(shè)備直接退回了，但廠家那邊只肯退4萬(wàn)元，剩下的3萬(wàn)元不退還。那會(huì)計(jì)賬上要怎么做？此設(shè)備沒(méi)入系統(tǒng)（沒(méi)有入賬），對(duì)方也沒(méi)有開(kāi)發(fā)票給過(guò)來(lái)。如何編制會(huì)計(jì)分錄，最好有完整的處理方式。

答： 借：營(yíng)業(yè)外支出 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：預(yù)付賬款 這個(gè)業(yè)務(wù)是需要對(duì)方公司開(kāi)具發(fā)票給您公司的。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

求解，上個(gè)月實(shí)際收入入賬是120元，次月才發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)開(kāi)成200元，怎么做會(huì)計(jì)分錄。還有跨月開(kāi)票只是抬頭錯(cuò)了，這個(gè)月顧客要求從新開(kāi)發(fā)票怎么做會(huì)計(jì)分錄？謝謝

答： 跨月了開(kāi)紅字發(fā)票就好 開(kāi)錯(cuò)的是要重開(kāi) 紅沖原來(lái)的分錄 再按正確發(fā)票金額做賬