????小棉襖???? 追問

2021-11-08 20:27

老師好 我9月漏做了一筆調減一分錢進項稅額的分錄，但是我繳稅款是按照調減之后繳款，只是賬漏做了。
我在10月已補做這筆調減的分錄，那我10月的進項稅額是按照補做這筆調減分錄之后的進項稅額繳款嗎

????小棉襖???? 追問

2021-11-08 20:28

還是說這只是補做9月漏做的 跟10月無關？10月有多少進項稅額就抵扣多少？

郭老師 解答

2021-11-08 20:36

補九月份進項
10月份繳納的稅款需要減去這個補的

????小棉襖???? 追問

2021-11-08 20:40

這個只是補做上月的分錄 也要在本月減去嗎

郭老師 解答

2021-11-08 20:42

你算本月的增值稅應該是銷項減去進項吧，但是你這個進項是九月份的，不屬于這個月的，所以是不是應該去掉它。

????小棉襖???? 追問

2021-11-08 20:57

我申報表填的進項稅額是調減后的，那這月要怎么填？

郭老師 解答

2021-11-08 21:00

九月份的進項沒有填寫嗎
那你得修改9月份申報

????小棉襖???? 追問

2021-11-08 21:06

9月填了調減后的報表
我是想問10月的報表這調減的一分錢我該怎么填？因為進項稅額報表上只能填發票上的金額 我不知道這調減的一分錢怎么填

郭老師 解答

2021-11-08 21:10

也就是你少填寫了一分錢嗎？如果是的話，你可以放到營業外收入