老師，我上個月進項留存差和稅務(wù)上顯示的留存差0.01怎么調(diào)呢

Chen老師

職稱：注冊會計師,經(jīng)濟師

2021-11-08 09:38

應(yīng)該是尾差，這是正常的，可以調(diào)也可以不調(diào)，如果要調(diào)的話可以調(diào)未分配利潤。比如賬上比稅務(wù)的進項多1分，那么借未分配利潤貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅）少1分則反著調(diào)

孤獨的鋼筆追問

2021-11-08 09:44

老師，可以在本期的銷售上做一個調(diào)整，就把這個差調(diào)過來

Chen老師解答

2021-11-08 09:45

那如果確定是本期的影響，可以把未分配利潤改成主營業(yè)務(wù)成本因為你進項對的是成本。

孤獨的鋼筆追問

2021-11-08 09:52

老師，是前兩期申報增值稅的時候沒調(diào)好，后面直接進留存差一個0.01，現(xiàn)在進項抵完，要交稅，和計提的就對不上

Chen老師解答

2021-11-08 09:53

請參考上面的處理。

孤獨的鋼筆追問

2021-11-08 10:02

老師，可以把上期報的的更正一下

Chen老師解答

2021-11-08 10:03

沒聽懂，如果是賬務(wù)處理就按上面的來。

孤獨的鋼筆追問

2021-11-08 10:32

就是上期增值稅申報的改一下

Chen老師解答

2021-11-08 10:33

如果決定改表，那么不需要做分錄。上期申報不能改了吧，只能改本期。

孤獨的鋼筆追問

2021-11-08 10:35

上期的能改，不過因為前兩期稅額哪里沒改，就變成后期上報的時候相當(dāng)0.02

Chen老師解答

2021-11-08 10:36

這個老師不太清楚，抱歉了。

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

相似問題

丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产