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老師，你好！我們有個(gè)店鋪是在2019年7月裝修的，當(dāng)時(shí)大概花了30萬這樣的，雜七雜八加起來的。因?yàn)槟菚r(shí)沒有人做賬，現(xiàn)在我重新接手這個(gè)店鋪的賬。因?yàn)楫?dāng)時(shí)沒有人說明清楚，現(xiàn)在建賬時(shí)間為是2020.01月開始的。所以現(xiàn)在計(jì)提店面的折舊費(fèi)，只能從2020.01期開始了。請(qǐng)問我怎么做會(huì)計(jì)分錄比較呢？首先是做一個(gè)確認(rèn)當(dāng)時(shí)裝修的費(fèi)用是30萬，然后再按3三攤銷（老板說計(jì)提折舊），因?yàn)槭莾?nèi)賬的。我不知道怎么做會(huì)計(jì)分錄比較好。那時(shí)候付錢也這個(gè)付一點(diǎn)哪個(gè)付一點(diǎn)的，找不出實(shí)際的數(shù)，老板說預(yù)估30萬，賬上記著是他支付就行了，不用銀行的。
秋茴
于2021-11-01 10:21 發(fā)布 ??717次瀏覽
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樸老師
職稱： 會(huì)計(jì)師
2021-11-01 10:21
機(jī)動(dòng)車開票廠家關(guān)聯(lián)到我這，我這要怎么辦才能又關(guān) 問
若機(jī)動(dòng)車開票廠家已關(guān)聯(lián)到你處，要再關(guān)聯(lián)到其他商家，可通過開具機(jī)動(dòng)車類增值稅專用發(fā)票實(shí)現(xiàn)。需確保在開票軟件中準(zhǔn)確填寫購買方（即其他商家）信息，并在規(guī)格型號(hào)欄填寫正確的 “車輛識(shí)別代號(hào) / 車架號(hào)”。發(fā)票上傳后，稅控系統(tǒng)會(huì)依據(jù)發(fā)票信息生成《機(jī)動(dòng)車進(jìn)銷流轉(zhuǎn)臺(tái)賬》，車輛信息將流轉(zhuǎn)至該商家名下。若涉及票據(jù)關(guān)聯(lián)，按系統(tǒng)提示將相關(guān)發(fā)票進(jìn)行關(guān)聯(lián)操作即可。 答
請(qǐng)問 車輛購置稅是計(jì)入車輛成本 還是另外的科目？ 問
你好這個(gè)是記計(jì)入固定資產(chǎn)的成本 答
請(qǐng)問，一般納稅人公司甲為小規(guī)模公司已代采商品（原 問
問題一： 合適。甲公司提供代購服務(wù)屬 “經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)”，一般納稅人按 6% 開服務(wù)費(fèi)發(fā)票符合規(guī)定。 問題二： 1. 商品歸屬與模式 若甲先采購再轉(zhuǎn)售（買斷式）：商品先入甲庫存，再售給乙； 若純代購（不墊付、發(fā)票直開乙）：商品直接歸乙，甲不確認(rèn)庫存。 2. 分錄（按買斷式） 甲公司： 采購： 借：庫存商品 100 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：銀行 113 銷售（含服務(wù)費(fèi)）： 借：銀行 105 貸：收入 92.92 銷項(xiàng)稅 12.08 借：成本 100 貸：庫存商品 100 乙公司： 借：庫存商品 92.92 進(jìn)項(xiàng)稅 12.08 貸：銀行 105 3. 純代購分錄（甲不入庫） 甲： 借：銀行 118 貸：其他應(yīng)付款 113 收入 4.72 銷項(xiàng)稅 0.28 乙： 借：庫存商品 100 進(jìn)項(xiàng)稅 13 服務(wù)費(fèi) 4.72 進(jìn)項(xiàng)稅 0.28 貸：銀行 118 答
應(yīng)發(fā)工資：61465個(gè)人社保：3759.04，單位社保：26838.62 問
1.計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目）61465，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資61465 2.發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資61465，貸：銀行存款51544.83 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅401.13 其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保3759.04公積金5760， 3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目）26838.62，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保26838.62 4.支付社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保26838.62，其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保3759.04公積金5760，貸：銀行存款 5.繳納個(gè)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅401.13，貸：銀行存款401.13 答
老師，發(fā)票開錯(cuò)了，庫存只能13000千克，開發(fā)票15000千 問
學(xué)員您好！是您庫存只有13000，開了15000的票嗎 答
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秋茴 追問
2021-11-01 10:43
樸老師 解答
2021-11-01 10:47
秋茴 追問
2021-11-01 11:40
樸老師 解答
2021-11-01 11:52