l-my 追問

2021-10-21 17:15

按少12申報的

bamboo老師 解答

2021-10-21 17:24

那可以補計提12的工資

l-my 追問

2021-10-21 17:35

做一筆補計提就行是嗎？申報個稅呢？在下月多申報出來嗎？

bamboo老師 解答

2021-10-21 17:36

是的 步12 下個月再步申報

l-my 追問

2021-10-21 17:37

那要是8月份補做賬，然后10月份做個稅申報補上，這樣可以嗎？

bamboo老師 解答

2021-10-21 17:41

可以這樣操作的哈

l-my 追問

2021-10-21 17:44

好的。還要咨詢下培訓費的會計分錄怎樣做賬。好像這筆費用是不給開發票的

bamboo老師 解答

2021-10-21 18:03

不給開具發票 入賬不能企業所得稅前扣除

bamboo老師 解答

2021-10-21 18:04

借 管理費用-職工教育經費
貸 應付職工薪酬-職工教育經費
借  應付職工薪酬-職工教育經費
貸 銀行存款

l-my 追問

2021-10-21 18:04

好的，老師，明白，

l-my 追問

2021-10-21 18:04

必須要做計提是嗎

bamboo老師 解答

2021-10-21 18:06

是的 必須要做計提

l-my 追問

2021-10-21 18:07

補計提工資，就這樣就行吧。借：管理費用—工資 12 ，貸：應付職工薪酬12 。這樣就行吧。之后我11月份申報個稅時的工資數把這12加進去，別的就正常做賬對吧

bamboo老師 解答

2021-10-21 18:17

是的 這樣處理正確的