月半彎 追問

2021-09-30 09:46

損益表要改吧？不然就不一樣呢。資產(chǎn)表不用改呀？

江老師 解答

2021-09-30 09:48

如果是影響損益，也是影響本期的損益報(bào)表數(shù)據(jù)

月半彎 追問

2021-09-30 09:51

因?yàn)槲易蛱煲呀?jīng)從2018年把報(bào)表改了，改到2020年來了，然后我就想著不對(duì)，我要是改了，那我的賬在今年，今年的報(bào)表又有影響

你幫我看下這個(gè)調(diào)賬的嘛，有涉及到收入費(fèi)用的，有涉及到增加固定資產(chǎn)和提折舊的

月半彎 追問

2021-09-30 09:55

損益收入，我都是直接記未分配利潤，不影響今年的損益

江老師 解答

2021-09-30 09:57

只影響2021年的財(cái)務(wù)報(bào)表，不影響2021年之前的財(cái)務(wù)報(bào)表。

月半彎 追問

2021-09-30 10:08

嗯，我也是這樣想著，所以我越往后年度改就感覺[不對(duì)，到時(shí)候改到2021年來了，賬在今年，又會(huì)影響今年的報(bào)表

江老師 解答

2021-09-30 10:08

是的，你說的完全正確，是這樣的

月半彎 追問

2021-09-30 10:09

我這個(gè)調(diào)賬2019年的，意思是，只要調(diào)賬，不改2019年的年報(bào)相關(guān)數(shù)嗎

江老師 解答

2021-09-30 10:16

你是在2021年調(diào)2019年的事項(xiàng)嗎，如果是這樣的，影響利潤的，全部是用“以前年度損益調(diào)整”科目

月半彎 追問

2021-09-30 10:29

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，所以我用的是利潤分配-未分配利潤。我的稅務(wù)系統(tǒng)的以前年度財(cái)務(wù)報(bào)表還是要改哦，不然就會(huì)和我改的所得稅申報(bào)年報(bào)表不一致。

江老師 解答

2021-09-30 10:32

直接按你說的科目進(jìn)行賬務(wù)處理，理論上講是用“以前年度損益調(diào)整”科目進(jìn)行調(diào)賬。