自我 追問

2021-09-14 11:39

我看有些是進入工程間接費用的，如果放到預繳所得稅處理，后期又應該怎么處理

陳詩晗老師 解答

2021-09-14 11:39

預繳的個人所得稅才釋放這個科目，企業所得稅不是分這個科目。

陳詩晗老師 解答

2021-09-14 11:39

你那個預繳的企業所得稅，后面你回機構D的時候可以抵扣，抵扣的時候充電它就可以了。

陳詩晗老師 解答

2021-09-14 11:40

抵扣的時候沖減就可以了。

自我 追問

2021-09-14 11:40

那匯算清繳的時候這個預交的企業所得稅又應該怎么處理

自我 追問

2021-09-14 11:42

還可以沖減公司注冊地的企業所得稅邁

陳詩晗老師 解答

2021-09-14 11:42

可以抵扣，抵扣的時候沖減他就可以了，就比方說你算出來應該交100萬，你預交了50萬，你再交50萬就行了。

自我 追問

2021-09-14 11:44

那我年底是虧損，或者可以彌補以前年度的虧損，那不是還要退稅邁，都是工程所在地預交的，怎么退

陳詩晗老師 解答

2021-09-14 11:46

原則上是可以去申請退，但是在實際工作當中，稅務局通常不會讓你退，都是讓你后面去抵扣。