加油過 追問

2021-09-04 11:05

上月只是付款，借：銷售費用   貸：銀行存款，  本月專用發票到，發現錯誤，應該是先掛往來，可是上月已經結賬，本月怎么樣把這個銷售費用調整過來    上月我應該把借；銷售費用掛成預付，這中已經結賬的怎么調賬。

鄒老師 解答

2021-09-04 11:06

你好，根據你的描述，現在的調整分錄是
借：預付賬款，貸：銷售費用
然后根據取得的發票，做相應的費用分錄 

加油過 追問

2021-09-04 11:08

已經結賬的不用調整本年利潤嗎，？月末不是所有的費用都轉入本年利潤了？？

鄒老師 解答

2021-09-04 11:12

你好，先做相應的調整分錄，然后結轉損益科目到本年利潤就是了