郭老師 解答

2021-08-16 16:04

一般納稅人附加稅12%，所得稅0.2%。

一路芬芳 追問

2021-08-16 16:07

是一般納稅人

郭老師 解答

2021-08-16 16:09

一般納稅人，你們是簡易計稅的，還是一般計稅。

一路芬芳 追問

2021-08-16 16:18

不曉得呢！稅率有何不同嗎？兩種請款，分別需要預繳哪些稅，稅率是多少呢？

郭老師 解答

2021-08-16 16:19

好，如果是一般計稅的，預繳的增值稅是2%，收入減去分包）除以1.09乘以2%。

郭老師 解答

2021-08-16 16:19

簡易計稅的收入減去分包）/1.03乘以3%。

一路芬芳 追問

2021-08-16 21:08

謝謝老師！

郭老師 解答

2021-08-16 21:11

不用客氣，工作愉快。

一路芬芳 追問

2021-08-17 11:17

建筑公司預收土方工程款，借方做其它應收款，待方做啥科目啊

郭老師 解答

2021-08-17 11:21

收到了錢的嗎
借銀行

一路芬芳 追問

2021-08-17 11:38

沒收到錢，貸方做其它業務收入，和銷項稅嗎？ 這個建安公司，土方工程款，是不是應該做應收賬款，主營業務收入，銷項稅啊？

郭老師 解答

2021-08-17 11:41

你給對方提供了服務的的可以

一路芬芳 追問

2021-08-17 14:13

老師！我們建安企業，上面這個土方工程款，做的其它應收款怎么結轉銷售成本啊？

郭老師 解答

2021-08-17 14:16

借其他應收款貸銀行存款做的是這個嗎？確認收入，借工程施工貸其他應收款借主營業務成本貸工程施工。