漂漂一族 追問

2021-07-27 14:31

那賬務這邊呢？賬這邊我把去年這個人的工資表都把他刪了，然后成本那邊也少了這個人的工資，改賬之后的報表和之前報送的報表不一致了，這有影響嗎？

郭老師 解答

2021-07-27 14:33

紅沖
當時分錄是怎么做的？

漂漂一族 追問

2021-07-27 15:19

我也不知道前手會計是怎么回事的，個人所得稅申報那邊現在收到有人申訴說沒有在我們公司上班，但是有發生工資，所以我現在把那個人的工資刪掉了，成本這邊就少了，現在企業所得稅那邊也要更正申報，但是我按現在的報表數據申報的話就會導致企業所得稅申報表上面的利潤和之前報送的財務報表上的利潤不一致，財務報表現在又做不了更正報送

郭老師 解答

2021-07-27 15:22

分錄做到這個月用利潤分配來做。

漂漂一族 追問

2021-07-27 15:26

意思就是說之前的報表不要去改它，然后到了這個月，我再做一筆分錄，把去年這個工資的金額直接做到利潤分配里面去，沖減利潤分配？

郭老師 解答

2021-07-27 15:28

對的，是的是的，是這么做的。

漂漂一族 追問

2021-07-27 16:16

好的，可是我在查她的賬發現另外還有一個人也是這樣的，截止到今年2月份還有那個人的工資支出，現在我接手了，想把這個人的工資都刪掉，應該怎樣操作呢？

郭老師 解答

2021-07-27 16:18

你好，是自然人電子稅務局里面刪除嗎？在更正申報里面。

漂漂一族 追問

2021-07-27 16:46

自然人電子稅務局已刪除了，我是說賬務應該怎樣處理？

郭老師 解答

2021-07-27 16:49

借庫存現金貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬貸以前年度損益調整

漂漂一族 追問

2021-07-27 17:16

這樣做的話，當稅務局查賬問到這筆分錄為什么要這樣做，應該怎樣解釋呢？

郭老師 解答

2021-07-27 17:19

虛增了工資
調整的

漂漂一族 追問

2021-07-27 23:51

但是前手會計說不要讓人看出來虛增了工資，他說叫我把工資表上那個人的名字去掉，然后重新出報表，但是這樣的話就跟我之前報送給電子稅務局里的報表不一致了

郭老師 解答

2021-07-28 06:17

不修改憑證
你的原始憑證和帳上不就不一致了

漂漂一族 追問

2021-07-28 09:24

就是重新做憑證、做賬，用原材料把工資缺的成本補回來，最終的利潤和原來數據接近，只是工資薪酬和原來的就不一樣了。

郭老師 解答

2021-07-28 09:27

那你賬上是不是應該體現這個原材料減少增加你的成本。

郭老師 解答

2021-07-28 09:27

你賬上不動的話，你的工資還是那些，你的原材料沒有減少，沒有增加成本。