小花 追問

2021-07-16 09:51

租賃期是2021年1月-12月，6月份才開始計(jì)提，也沒有支付租金，后面幾個(gè)月怎么攤銷，怎么做賬？

郭老師 解答

2021-07-16 09:54

你好，一次做六個(gè)月的借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款，然后以后每個(gè)月借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款，這個(gè)是一個(gè)月的金額。

小花 追問

2021-07-16 09:59

分錄怎么做啊？計(jì)提和攤銷的

郭老師 解答

2021-07-16 10:01

同學(xué)，我給你寫了分錄了，借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款，不是嗎？

小花 追問

2021-07-16 10:04

計(jì)提的話借方科目用什么？因?yàn)闆]有支付？

郭老師 解答

2021-07-16 10:05

沒有支付沒法借預(yù)付賬款，貸銀行存款。

郭老師 解答

2021-07-16 10:05

你們就按月做費(fèi)用就可以
沒有支付貸方放到其他應(yīng)付款。

小花 追問

2021-07-16 10:29

可以借：長期待攤費(fèi)用  貸：其他應(yīng)付款         攤銷：借：管理費(fèi)用   貸：長期待攤費(fèi)用      這樣行嗎？

郭老師 解答

2021-07-16 10:33

可以的，你沒有支付，而且一年以內(nèi)的都是用預(yù)付賬款。