一直都在路上 追問

2021-07-14 17:52

如果我這個月有留抵進項稅 是不是我就只做第一筆分錄就可以了

郭老師 解答

2021-07-14 17:54

你好，你有進項發生額，還是銷項發生額。

郭老師 解答

2021-07-14 17:54

他有這兩個發生額都要做的。

一直都在路上 追問

2021-07-14 17:59

有銷項稅額 沒有進項稅發生額 我是不是只做第一筆銷項稅的分錄就可以了

郭老師 解答

2021-07-14 18:03

是的，只做這一個就可以的。

一直都在路上 追問

2021-07-14 18:04

如果是有進項發生額但是沒有抵扣 也是需要做進項的分錄是嗎

郭老師 解答

2021-07-14 18:05

她只要有進項的話，不管抵扣沒有，都要做結轉。

一直都在路上 追問

2021-07-14 18:10

好的 如果銷項稅大于進項稅 是不是需要做一個分錄 借應交稅費-應增-轉出未交增值稅 （銷項稅于進項稅差額） 貸應交稅費-未交增值稅 （差額）繳納時：借應交稅費-未交增值稅  貸銀行存款

郭老師 解答

2021-07-14 18:10

你好
是的，是這么做的。