bloly 追問

2021-07-07 13:32

下個月抵扣的時候，又如何記賬呢

郭老師 解答

2021-07-07 13:33

借應交稅費應交增值稅進項貸應交稅費待認證。

bloly 追問

2021-07-07 14:05

如果不缺庫存，可以不做賬嗎

郭老師 解答

2021-07-07 14:08

你好，你們盤點嗎？如果盤點的話，你賬上和實際的不一致吧。

bloly 追問

2021-07-07 14:12

我司購貨7月5日取得進項發票，8月10日報稅時認證進項用于抵扣，我在7月5日怎么做賬呢

郭老師 解答

2021-07-07 14:15

借庫存商品應交稅費待認證貸銀行存款做這個的。

bloly 追問

2021-07-07 14:21

也就是購進時都是統一計入待認證進項，認證后再轉入進項，

郭老師 解答

2021-07-07 14:29

你好
是的，是這么做的。

bloly 追問

2021-07-07 17:16

老師，如果我在7月取得進項發票時就確定抵扣這一筆，做賬時可以不計入待抵扣而是直接計入進項嗎

郭老師 解答

2021-07-07 17:17

你好是的，可以這么做的。

bloly 追問

2021-07-07 17:18

您意思是取得的進項發票可以隨時認證，先認證再做賬，是這個意思嗎

郭老師 解答

2021-07-07 17:18

好，我不是這個意思的，你可以認證的時候做賬也可以提前做帳，先不認證。

bloly 追問

2021-07-07 17:20

企業一般什么時候認證啊，下個月征期嗎

bloly 追問

2021-07-07 17:20

還是說沒有固定時間，想認證時就認證

郭老師 解答

2021-07-07 17:21

你好，是的
只要在報稅之前勾選確認就可以。

bloly 追問

2021-07-07 17:21

當月取得的發票可以當月認證嗎

郭老師 解答

2021-07-07 17:22

你好，你要抵扣上一個月，不可以
抵扣當月的可以。

bloly 追問

2021-07-07 17:25

沒看懂哦

郭老師 解答

2021-07-07 17:27

比如七月份的增值稅，你申報了增值稅之后才可以認證，抵扣的是七月份的增值稅抵扣不了六月份的。