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送心意

玲老師

職稱會計師

2021-06-21 09:09

你好 
有利潤就要計提  

麥M 追問

2021-06-21 09:25

怎么計算呢

玲老師 解答

2021-06-21 09:31

你好
實際利潤*所得稅稅率 

麥M 追問

2021-06-21 09:34

稅率是25%是嗎?這樣的話所得稅很多的。

玲老師 解答

2021-06-21 09:39

是的 小微企業是 20%稅率 

麥M 追問

2021-06-21 09:40

所得稅減免不用做嗎?

玲老師 解答

2021-06-21 09:48

你好
直接按減免的政策計提 就可以   比如不超過100萬實際交 2.5%

麥M 追問

2021-06-21 10:03

所得稅減免要做分錄嗎?

玲老師 解答

2021-06-21 10:14

麥M
所得稅減免要做分錄嗎?
  不做

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相關問題討論
你好是的,不需要繳納的,不用。
2021-01-08 09:51:38
未計提季度企業所得稅的會計分錄應該是:借:應交稅費-企業所得稅貸:應繳稅費-企業所得稅。企業所得稅是一種因企業經營活動而產生的稅收,是企業生產經營活動所需要繳納的重要稅收,是企業負擔起社會責任的重要方式。拓展知識:企業所得稅是根據國家規定,根據企業在一定時期內實際獲得的營業收入的不同,按照一定的比例計算出來的稅收。
2023-03-06 14:38:21
你好 按照本年累計的利潤乘以所得稅稅率減去已經計提的所得稅 差額就是本期計提的所得稅
2020-07-13 10:35:15
你好,那就只能在4月份補做第一季度所得稅計提分錄了
2019-04-16 10:47:47
您好!這個老師也不確定你為什么會這樣啊。你計提的金額是多少,繳納的時候是多少呢? 你所得稅申報表上面又是多少呢
2017-10-06 16:14:42
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