一路芬芳 追問

2021-06-15 09:41

為啥我把貨幣資金加上期余額以后，資產負債表就不平了啊？要是按本期借方減去貸方數據填，剛好兩邊就是平的，現在資產總額比負債所有者權益，剛好多了貨幣資金期初余額數，什么原因啊？不知道哪里出了問題？

郭老師 解答

2021-06-15 09:43

你看的是發生額還是余額？你是不是看的是余額？我說的這個是本期借方，貸方是發生額。

一路芬芳 追問

2021-06-15 09:51

就是用本期借方發生額減去本期貸方發生額的余額，填入貨幣資金，剛好兩邊就平了，加上上期余額，就不平了

郭老師 解答

2021-06-15 09:53

在驗證一下其他的科目。

一路芬芳 追問

2021-06-15 10:06

應收應付，預收預付，其它應收：應付，都是按本期借貸方發生額重分類填的，沒有加上上期余額，其它科目都沒有加上期余額，老師問題出在哪里啊？我都驗證幾遍了，想不出來原因，是有些科目要加上期余額嗎？

郭老師 解答

2021-06-15 10:10

那你的科目余額表余額不等于資產負債表嗎

郭老師 解答

2021-06-15 10:11

如果不等于的話，你看下你的科目余額表是不是期初加上本期借方發生額減去本期貸方發生額。

一路芬芳 追問

2021-06-15 10:12

科目余額表是指本月的余額吧？excel表做的分錄，

一路芬芳 追問

2021-06-15 10:14

是當月的余額，還是累計當月，借借貸貸以后的余額啊？

郭老師 解答

2021-06-15 10:15

你好，科目余額表是本月的余額。

一路芬芳 追問

2021-06-15 10:24

要重分類的科目也要加上上期余額嗎？還是說只有資產類科目需要加上期余額？負債類科目不用加上期余額嗎？

郭老師 解答

2021-06-15 10:28

你好，重分類的，直接看你的明細余額就可以了，不需要加上期初。

一路芬芳 追問

2021-06-15 10:32

用本期借貸方發生額做重分類就可以了是吧？除了重分類的，其它都需要加期初余額嗎？

郭老師 解答

2021-06-15 10:34

你好，對的是的，是這么做的。

一路芬芳 追問

2021-06-15 11:16

老師！你說的不對吧？往來科目只做當月重分類后，平不了，我把上月重分類數據疊加才平，試了好多種做法

郭老師 解答

2021-06-15 11:19

你好看的是明細余額，這個余額已經加上期初和期，本期啦。

一路芬芳 追問

2021-06-15 11:22

這個資產負債表，不是緊緊反應當月的報表？是反應公司成立至今截止當月的數據情況報表吧？

郭老師 解答

2021-06-15 11:25

你好是的從成立到現在的