露露 追問

2021-06-11 14:26

老師我上個月進項大于銷項，我是借銷項，貸轉出未交增值稅，進項是借轉出未交增值稅，貸進項，上個月留底稅額還有9000多

露露 追問

2021-06-11 14:27

然后這個月我的進項又大于銷項，分錄是不是還是和上個月一樣，進項銷項各自結轉？

maize老師 解答

2021-06-11 14:32

你好是的，是這樣，您說是對的，

露露 追問

2021-06-11 14:34

那上個月的留底稅呢？需要結轉嗎？分錄應該怎么做啊？

maize老師 解答

2021-06-11 14:45

你這個上個月做過不需要再做了

露露 追問

2021-06-11 14:47

那我這個月做的分錄還是和上個月一樣只需要各自結轉進項和銷項，進項大于銷項的那個金額不需要結轉是嗎？

maize老師 解答

2021-06-11 14:55

不需要再做，做之后看轉出未交增值稅期末數，是貸方就按這個截圖再做借轉出未交增值稅，貸未交增值稅

露露 追問

2021-06-11 16:15

老師，我銷項和進項分別結轉了，然后用這個月的銷項減去上個月的留底稅額和這個月的進項，算下來又是不用交稅那我是不是也就不用做分錄了，不用結轉了？

maize老師 解答

2021-06-11 16:17

這個最好是按月結轉到轉出未交增值稅借方就可以

露露 追問

2021-06-11 16:18

怎么結轉啊？分錄怎么做？是結轉未抵扣完的進項那個金額嗎？

maize老師 解答

2021-06-11 16:22

看截圖去結轉下這個，看截圖

露露 追問

2021-06-11 16:38

我把這個月的銷項減去上個月的留抵稅額和這個月的進項，結轉后金額是負數，不用交稅，還需要做分錄結轉嗎

maize老師 解答

2021-06-11 16:43

這個結轉到轉出未交增值稅借方就可以，需要去做結轉，銷項稅額，進項稅額 去結轉

露露 追問

2021-06-11 16:49

老師，我的進項和銷項各自都已經結轉了，我是想問我這個負數還需要結轉到未交增值稅的借方嗎？

maize老師 解答

2021-06-11 16:54

不需要再去結轉了，

露露 追問

2021-06-11 16:56

好的，謝謝老師的耐心解答

maize老師 解答

2021-06-11 16:57

好的，也謝謝您理解和不嫌疑我煩