興奮的睫毛膏 追問

2021-06-11 11:12

已經成立20年了，沒發現有不正常的賬務處理

bamboo老師 解答

2021-06-11 11:44

那凈利潤是本年的
未分配利潤期末數是歷年累計到現在的 當然不一致了

興奮的睫毛膏 追問

2021-06-11 11:57

我說的是當期的呀

bamboo老師 解答

2021-06-11 12:29

當期的也不會一致啊 利潤表凈利潤是時期數
資產負債表是時點數

興奮的睫毛膏 追問

2021-06-11 14:42

老師是做財務或是學財務的嗎？

bamboo老師 解答

2021-06-11 14:50

對啊 做財務 也是學財務的 
1、資產負債表未分配利潤科目期末數 - 未分配利潤科目期初數 = 利潤表凈利潤 科目累計數


2、利潤表凈利潤科目 + 年初未分配利潤 - 本期分配利潤 - 計提公積金、公益金 = 資產負債表期末未分配利潤期末數

興奮的睫毛膏 追問

2021-06-11 14:57

我就是說這兩個數不一致

bamboo老師 解答

2021-06-11 15:09

資產負債表未分配利潤科目期末數 跟利潤表的凈利潤 本來就不一致 

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