Qq0615 追問

2021-04-29 10:48

沒有找到相同的金額，老師，能仔細看看我發的科目余額表嗎？報表是根據科目余額表編制的，為什么科目余額表是平的，報表會不平呢

曉楓老師 解答

2021-04-29 10:54

你好，你科目余額表里利潤分配的數是2205819.58，可是你資產負債表里的期初數是不是這個數。你查下 看下是否期初數有錯哦。你的本年利潤數與你的利潤表中的凈利潤數也不一致哦。你核實一下這個數據

曉楓老師 解答

2021-04-29 11:01

科目余額表是的本年利潤數與利潤表中的凈利潤不一致。資產負債表中的期初未分配利潤與余額表中的利潤分配數不一致。

Qq0615 追問

2021-04-29 11:19

是的，因為我是年中接過來的帳，科目余額表的期初數跟報表里的不一致，是因為余額表的利潤分配期初是年中數據，不是年初數據。本年利潤數與利潤表中的凈利潤是不一致，我需要怎么查找原因嗎

曉楓老師 解答

2021-04-29 11:28

你要看下你的本年利潤結轉那里有沒有結轉錯。你的本年利潤的數有錯哦。按照科目來計算你的本年利潤應該是237119.19，可是你結轉的不對。看下你的結轉的那個分錄

Qq0615 追問

2021-04-29 11:33

好的，因為結轉是系統自動結轉的，沒想過他會出錯

曉楓老師 解答

2021-04-29 11:39

從你的截圖來看是那里有錯。你查下看是否哪個損益類科目多結轉了還是少結轉了。

Qq0615 追問

2021-04-29 12:06

結轉沒有錯，我手工畫丁字帳對了，跟系統結轉的數據一樣的

曉楓老師 解答

2021-04-29 12:41

那就還是期初數的原因了哦，看是否錄入年中數據時有上年沒有結轉的數，利潤分配和本年利潤去對一下每一期的數據

Qq0615 追問

2021-04-29 14:09

資產負債表未分配利潤期末余額，如果直接科目余額表上的利潤分配余額—本年利潤余額，就會平。所以我認為，只是利潤表數據出了問題，但利潤表是根據本期發生額來編制的，怎么也會錯呢

曉楓老師 解答

2021-04-29 14:44

科目余額表上的利潤分配余額要加上本年利潤余額才是資產負債表里的期末余額。看利潤表是沒有錯的。所以要在利潤分配余額中查找原因。利潤分配是以前年度結轉下來的。

Qq0615 追問

2021-04-29 16:32

我從最開始的報表開始查，發現第一個季度的報表就有差異，差額是24.12，正好是財務費用的一數字，請問這樣子結轉是錯誤的嗎？會導致取不到數嗎。利潤表的累計凈利潤跟資產負債表的未分配利潤期初—期末金額就是相差24.12

曉楓老師 解答

2021-04-29 16:33

會的，要把這個差異調平。

Qq0615 追問

2021-04-29 16:45

這個分錄有什么問題嗎？

曉楓老師 解答

2021-04-29 16:51

看不到分錄，利息費用如果是利息支出的話，應該是借方正數的

Qq0615 追問

2021-04-29 16:55

是收到利息，所以做在財務費用的貸方了

曉楓老師 解答

2021-04-29 16:59

你看下當時結轉這部分利息費用的時候分錄有沒有做錯。當看這個截圖看不出來哦

Qq0615 追問

2021-04-29 17:16

結轉沒有錯，麻煩老師幫忙看一下。期末也沒有余額

曉楓老師 解答

2021-04-29 17:21

利息費用結轉應該是貸方24.01吧。24.12-0.11=24.01，你下面結轉的是24.23