喜悅的背包 追問

2021-04-15 12:12

可以不計提嗎？這企業(yè)也沒要求呀，上個會計也沒做賬，只做了個計提工資，和計提社保公積金個人繳納部分，我都不理解她為什么要做計提個人繳納的社保和公積金，都沒有支付

森林老師 解答

2021-04-15 12:13

同學，你好，這個可以的。

喜悅的背包 追問

2021-04-15 18:03

也就是說不用計提社保公積金是嗎

森林老師 解答

2021-04-16 09:00

同學，你好，這個是可以的。

喜悅的背包 追問

2021-04-16 09:13

老師能麻煩你把當月工資社保公積金當月計提繳納的分錄詳細寫下嗎？

森林老師 解答

2021-04-16 09:14

 計提工資：
借：管理費用—工資，
貸：應付職工薪酬—工資，
發(fā)放工資：
借：應付職工薪酬—工資，
貸：銀行存款，
其他應付款—個人社保，
應交稅費—個人所得稅，
繳個稅時：
借：應交稅費—個人所得稅，
貸：銀行存款，
社保計提：
借：管理費用—社保單位，
貸：應付職工薪酬—社保單位。
繳社保時：
借：應付職工薪酬—社保單位，
其他應付款—個人社保，
貸：銀行存款，.
上面是整套工資和社保的分錄，你可以研究一下，沒有先后順序。

喜悅的背包 追問

2021-04-16 09:22

那若是不需要計提社保公積金的分錄是怎么做的，老師

森林老師 解答

2021-04-16 10:10

借：管理費用—社保單位，
其他應付款—個人社保，
貸：銀行存款，.