老師，公司2024年1月升級(jí)一般納稅人，去年12月有一張專(zhuān)票，當(dāng)時(shí)價(jià)稅合計(jì)費(fèi)用入帳了的。被同事報(bào)1月增值稅的時(shí)候給抵扣了。1、去年12月入帳是借：庫(kù)存 貸：應(yīng)付 1月被抵扣了，帳務(wù)上怎么處理2、現(xiàn)在是4月報(bào)3月稅才發(fā)現(xiàn)，那是在3月轉(zhuǎn)出嗎，轉(zhuǎn)出后如果2月及3月還有留底，1月轉(zhuǎn)出的那個(gè)還要補(bǔ)稅嗎。

答： 你好，同學(xué) 1、做一筆調(diào)整 借成本費(fèi)用 貸庫(kù)存 2、不用交稅的

關(guān)于稅費(fèi)怎么做分錄?小規(guī)模一張?jiān)鲋刀?732已交，后來(lái)升級(jí)一般納稅人，這張開(kāi)紅字了，交13個(gè)點(diǎn)銷(xiāo)項(xiàng)10791，進(jìn)項(xiàng)有留底，

答： 直接按一般納稅人的賬務(wù)處理進(jìn)行賬務(wù)處理了，就是需要有銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額以及留抵增值稅了。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

升級(jí)一般納稅人需要帶些什么？

答： 你好，通常是合同，賬簿，報(bào)表，增值稅一般納稅人審批表，營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件等