maize老師 解答

2021-03-10 09:59

之前做借生產成本，貸生產領用材料？？借生產成本，負數  貸生產領用材料  負數，借生產成本貸原材料

紫雨 追問

2021-03-10 10:04

哎，都是一團糟，之前做的是：借庫存商品，結轉成本時做：借：主營業務成本，貸：庫存商品-生產用材料?，F在貸方：庫存商品-生產用材料成負數

maize老師 解答

2021-03-10 10:14

這個庫存商品 不是根據材料結轉過來？ 跨年沒，沒有做借主營業務成本 負數，貸庫存商品  負數，之后重新做

紫雨 追問

2021-03-10 10:29

你好，已經跨年了。

maize老師 解答

2021-03-10 10:36

借庫存商品 貸以前年度損益調整，之后重新做，按正確，涉及到損益科目，掛以前年度損益調整就可以，以前年度損益調整，期末數沒有 需要結轉到利潤分配未分配利潤

紫雨 追問

2021-03-10 10:45

整個明細科目是這樣，是借：庫存商品76323.94，貸：以前年度損益調整 76323.94，然后再做借：生產成本正確數字，貸庫存商品正確數字 ，是這樣嗎？

maize老師 解答

2021-03-10 10:50

重新做，借庫存商品 貸生產成本，借以前年度損益調整，貸庫存商品。，是這樣，你上面輔料是不是也是掛庫存商品？？你這個對應生產用材料咋來的，你們設置生產成本 有加工嗎？

紫雨 追問

2021-03-10 10:57

上面輔料，也是掛在庫存商品，本 應做生產領料，可以之前都沒有做，直接就結轉到業務成本中去了。

maize老師 解答

2021-03-10 11:05

這個你們是不是有加工， 借庫存商品 負數，借原材料改為這個，之后再做借生產成本，貸原材料，