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送心意

李李老師

職稱中級會計師

2021-03-02 11:27

您好,不用提現(xiàn)進項和銷項,小規(guī)模不能抵扣進項稅,銷售的時候,計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅即可。

薇薇 追問

2021-03-02 12:03

應(yīng)交增值稅最終怎么處理呢?

李李老師 解答

2021-03-02 12:17

月底不用處理,待下月繳納稅費的時候沖銷即可

薇薇 追問

2021-03-02 12:21

小規(guī)模不能抵扣,要全額交稅嗎?

李李老師 解答

2021-03-02 14:06

小規(guī)模不能抵扣進項。但是如果季度銷售額不超過30萬,免交增值稅。

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需要向收購方開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票,取得農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票才能抵扣13%的進項。
2016-01-14 18:45:24
稅負(fù)率=(銷項稅額-進項稅額)/不含增值稅稅額
2022-01-13 11:25:32
二手車統(tǒng)一發(fā)票不能進項抵扣。
2021-10-14 11:18:30
你好,嗯嗯,可以這樣開具的呢
2020-07-23 17:49:54
是的 低于成本銷售
2019-06-03 17:10:57
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