郭幸運 追問

2021-02-22 13:29

圖一2021年使用新系統，我銀行存款是2020.12.31的，按照明細賬填寫上表的話，校驗是不平的。詳見下表，合計數差額是52414.37（20年的銀行年初數）。圖二然后我把表一中的數字都不寫，只留銀行存款和結余，這樣可以嗎？

玲老師 解答

2021-02-22 13:31

您好，前面不是有帳嗎？前面帳平嗎？

郭幸運 追問

2021-02-22 13:32

前面有賬的，手工帳

郭幸運 追問

2021-02-22 13:34

19年末銀行52414.37

玲老師 解答

2021-02-22 13:36

按照最后一期科目余額表錄入。

玲老師 解答

2021-02-22 13:36

余額表是平的你期初就應該是平的。

郭幸運 追問

2021-02-22 13:38

按照20年的科目余額嗎

郭幸運 追問

2021-02-22 13:40

為什么會差個52414.37，我想不出

玲老師 解答

2021-02-22 13:43

比如你是從一月份開始建賬就是根據去年的12月末的余額表。

郭幸運 追問

2021-02-22 13:45

好的，我在研究一下；另外：按照收付實現制要求，有一筆20年第4季度工會收入14003.2，公司是今年2月份打到工會賬上的，是不是去年的賬上要 借：工會會費  貸：其他應收款  然后今年的工會賬上，做反分錄

玲老師 解答

2021-02-22 13:46

工會退費借銀行存款貸其他應付款。

郭幸運 追問

2021-02-22 13:48

最后一句更正是不是2020.12月份賬   借：其他應收款，貸：會費收入；

郭幸運 追問

2021-02-22 13:49

不是其他應收款

玲老師 解答

2021-02-22 13:49

企業。收到工會返回經費是我寫給你的分錄。