榮兒 追問

2021-02-18 11:39

我們12月開的是一個(gè)點(diǎn)的，這個(gè)月退沖紅的發(fā)票也是顯示一個(gè)點(diǎn)，我們往外開專票就是十三個(gè)點(diǎn)了，這樣也不用交增值稅嗎？

郭老師 解答

2021-02-18 11:40

你有進(jìn)項(xiàng)抵扣的嗎
這個(gè)得看你銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)余額

榮兒 追問

2021-02-18 11:40

我們退38萬(wàn)小規(guī)模普票，開一般納稅人專票38萬(wàn)，最后應(yīng)納增值稅是0嗎？

榮兒 追問

2021-02-18 11:41

沒有進(jìn)項(xiàng)，只有退的那38萬(wàn)

郭老師 解答

2021-02-18 11:42

38含稅的嗎
那你自己算下-38/1.01*1%加38/1.13*13%
不就可以了

榮兒 追問

2021-02-18 11:43

那就是要補(bǔ)稅的是嗎？

郭老師 解答

2021-02-18 11:44

是的，需要交稅的，你可以用其他的進(jìn)項(xiàng)來(lái)抵扣。

榮兒 追問

2021-02-18 11:44

好的謝謝老師

郭老師 解答

2021-02-18 11:44

不用客氣，新年快樂。