巴豆 追問

2021-02-05 11:26

現在問題就是應付工資體現個稅了，但是應交稅費不體現。[捂臉]我看之前會計做的資產負債表中，應付工資和應交稅費都體現，到我這就不體現了，[流淚]

郭老師 解答

2021-02-05 11:28

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

郭老師 解答

2021-02-05 11:28

可以看一下完整的分錄。

巴豆 追問

2021-02-05 11:30

老師您看下

巴豆 追問

2021-02-05 11:30

老師您看下，是不是少一筆

郭老師 解答

2021-02-05 11:31

可以的，這個就是這么做的。

郭老師 解答

2021-02-05 11:31

你的在應交稅費里面的。

巴豆 追問

2021-02-05 11:37

現在問題就是應付工資體現個稅了，但是應交稅費不體現

郭老師 解答

2021-02-05 11:40

應交稅金，那么有嗎有余額。

郭老師 解答

2021-02-05 11:40

這是你的余額，是負數，表示你們多交了，你得看一下前期的問題啊，是不是前期有做錯的？