開的銷項負數發票，庫存現金不夠，怎么做分錄

答： 借：主營業務收入 應交增值稅-應交增值稅（銷項稅額） 貸：應收賬款或銀行存款

老師，采購入庫，借庫存商品，進項稅額，貸銀行存款。現收到銷售折扣負數發票。分錄要這么做?收到對方轉回的金額（負數發票含稅金額）分錄這么寫

答： 借:銀行存款 貸:庫存商品 進項稅額轉出

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

我是購貨方，銷貨方開錯了發票，我已認證抵扣了，次月我開具了紅字信息表，銷貨方給我開具了銷項負數發票，同時也補上了正數發票，我怎么做分錄呢

答： 您好，收到銷項負數發票時，借；庫存商品，負數，應交稅費-應交增值稅-進項，負數 ，貸；應付賬款，負數。收到正數發票時，借；庫存商品，應交稅費-應交增值稅-進項，貸；應付賬款。