巴豆 追問

2021-01-28 15:56

本期已交也是看銷項稅額嗎     一般納稅人

鄒老師 解答

2021-01-28 15:57

你好，本期已交是看應交稅費——未交增值稅 科目借方發(fā)生額。

巴豆 追問

2021-01-28 15:58

那本期應交呢

鄒老師 解答

2021-01-28 15:59

你好，本期應交看  應交稅費——未交增值稅 科目貸方發(fā)生額

巴豆 追問

2021-01-28 16:03

那我這兒增值稅和未交增值稅填成一樣的了

鄒老師 解答

2021-01-28 16:04

你好，本期應交看  應交稅費——未交增值稅 科目貸方發(fā)生額
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

巴豆 追問

2021-01-28 16:05

我是看著增值稅和未交增值稅是一樣的了   有什么問題嗎    是不是錯的

鄒老師 解答

2021-01-28 16:07

你好，如果需要繳納的稅款都繳納了，就是一致的，這樣沒有什么錯誤 

巴豆 追問

2021-01-28 16:11

這兩行是一樣的也沒錯誤是嗎

巴豆 追問

2021-01-28 16:12

老師 您看下

鄒老師 解答

2021-01-28 16:12

你好，從你提供圖片的形式來說，是沒有錯誤的 

巴豆 追問

2021-01-28 16:17

但是為啥余額表里這兩個不一樣

鄒老師 解答

2021-01-28 16:18

你好，這兩者沒有必然的相等關系啊

巴豆 追問

2021-01-28 16:21

我填個人所得稅本期應交 本期已交 應該怎么填

鄒老師 解答

2021-01-28 16:23

你好

個人所得稅本期應交 ，就是應交稅費——個人所得稅貸方發(fā)生額
個人所得稅本期已交，就是應交稅費——個人所得稅借方發(fā)生額

巴豆 追問

2021-01-28 16:29

那我可不可以理解為增值稅 本期應交增值稅貸方余額  本期已交 借方余額

鄒老師 解答

2021-01-28 16:30

你好，是的，是這樣的

巴豆 追問

2021-01-28 16:34

那為啥你剛剛說是增值稅本期應交是填未交納的增值稅了

鄒老師 解答

2021-01-28 16:34

你好，一般納稅人應交增值稅—未交增值稅貸方才是應當繳納的增值稅金額，借方是實際繳納的金額。

巴豆 追問

2021-01-28 16:36

到底填那個   兩個不一樣

鄒老師 解答

2021-01-28 16:37

你好，增值稅本期應交是填寫0，實際繳納是填寫62843.86