退稅科要求不符合出口退稅的關單,在免稅申報中剔 問
能分清用于該筆免稅業務的進項稅額,全額轉出;無法分清的,按當月免稅項目銷售額占當月全部銷售額的比例,分攤計算不得抵扣的進項稅額并轉出。公式為:不得抵扣的進項稅額 = 當月無法劃分的全部進項稅額 × 當月免稅項目銷售額 ÷ 當月全部銷售額 。 會計分錄:借記 “主營業務成本” 等科目,貸記 “應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉出)” 。 納稅申報 增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉出的進項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。 增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進項稅額轉出” 。 答
老師早上好!請問今年收到去年退回的匯算清繳個人 問
你好,你們是個體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結開票是一個公司,收款是一個公 問
您好,是開票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協議,把相關協議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數時除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問
這個必須要的,都這算到0時點 答
老師您好 公司要幫忙過一筆業務 跟客戶簽了幾個 問
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發票沖暫估,個體戶或者個人的注意對方個稅需要完稅,時間會延長,是有風險的 答

12月新設立的公司,有一筆銀行開立賬戶費50元全額計入管理費用開辦費,我們申請一般納稅人是2022年1月生效,50元的費用銀行在2022年1月開了專票。那這筆業務要怎么做嗎?我12月的賬50元全額入了費用
答: 您好,借長期待攤費用50貸其他應付款等,后期若可以抵扣,是沖回進項稅
建筑業掛靠 一般納稅人含要交的稅不是9%嗎老師?是管理費不含稅的管理費6%
答: 你好!這個是看雙方約定的,沒有規定必須要多少個點。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
一般納稅人將一批住房交給另一個企業出租管理,一般納稅人向企業收取的凈收益列入管理費用的什么稅種及稅率是多少?
答: 根據你的描述,這個是屬于服務費的,要按照6%計算的

