帶眼鏡的波斯貓. 追問

2021-01-04 13:25

這種情況是每個月都要計提的是嗎？

小云老師 解答

2021-01-04 13:27

如果你每個月都有對應的業務，就每個月都要做。

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2021-01-04 13:33

我們是每年兌換積分一次，就比如2020年1-12月積分，就2021年1月開始兌換積分

小云老師 解答

2021-01-04 14:11

那你就按年就行了

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2021-01-04 14:21

老師可以解釋下合同負債 是什么意思嗎？

小云老師 解答

2021-01-04 15:00

就是一個科目新會計準則下面有合同負債，這個科目代表你欠客戶的東西。

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2021-01-04 15:27

我們這個財務軟件里面沒有，可以添加一個科目嗎？

小云老師 解答

2021-01-04 15:46

可以添加一個科目負債類的。

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2021-01-04 15:47

年底我們可以按照銷售額比例先計提嗎？因為1月份才開始兌換，而且有些客戶也不一定來兌換

小云老師 解答

2021-01-04 15:49

嗯嗯，這樣也是可以的

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2021-01-04 16:07

計提的時候是：借：營業收入 （還涉及到稅費嗎？）貸：合同負債        ？

小云老師 解答

2021-01-04 16:08

不涉及，就是上面的分錄

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2021-01-04 16:15

我理解有三個步驟：計提的時候，借：營業收入        貸：合同負債                 客戶來兌換積分到卡：借：合同負債   貸預收賬款                 客戶來使用這些錢的時候：借：預收賬款    貸：營業收入

小云老師 解答

2021-01-04 16:16

是啊，是三個步驟，但是你上面并沒有說到實際消費的時候，所以沒做最后一步呀

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2021-01-04 16:18

恩，前面兩步我會了，第三步我就會做了，如果我計提了，但是客戶不來兌換的，這個要怎么處理呢？

小云老師 解答

2021-01-04 16:22

那你就在反分錄沖掉就行了。

帶眼鏡的波斯貓. 追問

2021-01-04 16:47

嗯嗯，好的，謝謝老師

小云老師 解答

2021-01-04 16:47

不客氣，祝你工作順利