Hera 追問

2020-12-23 14:44

繳納的稅款呢？可以直接沖銷本月開票30萬的稅款嗎？

滿中芹老師 解答

2020-12-23 15:28

您好，繳納的稅款與進項轉出無關，你想若不抵扣繳納的稅不是更多嗎。

Hera 追問

2020-12-23 18:04

老師，您理解錯了，我說的稅款是，在11月申報時進項抵扣過后，交的那部分增值稅稅款怎么處理呢？退稅還是可以直接沖新開具的發票產生的稅？

滿中芹老師 解答

2020-12-23 18:10

您好，您11月份沒多交稅，抵扣完交的，12月份進項轉出，12月應交稅=銷項一進項十進項轉出，11月份不用管了

滿中芹老師 解答

2020-12-23 18:12

您好，您是開紅票方，還是收紅票方，我理解你應該是收紅票方

Hera 追問

2020-12-24 10:32

我是銷售方（開票方）10月份開專票50萬元，增值稅款5.75萬元，進項可抵扣金額2.3萬元，最后繳納增值稅3.45萬元。現在這50萬元的發票需要紅沖，2.3萬元轉出，那已經繳納的3.45萬元怎么處理？附加稅0.41萬元怎么處理？

Hera 追問

2020-12-24 10:34

希望我這次描述清楚了，請教老師這要怎么解決呢？