淡然若水 追問

2020-12-20 21:25

老師還有一個問題，你看如果那個企業所得稅那個申報表上面是延緩繳納是什么意思啊 

bamboo老師 解答

2020-12-20 21:25

就是所得稅可以暫時不繳納 延期到明年一季度繳納

淡然若水 追問

2020-12-20 21:26

另外還有一個問題，比方說呃咱企業所得稅的呃第一個數是手術這個收入數是累計數，是吧？那么題。所得稅的時候 ，最后的應納稅額額還用不用減去上個月的數啦 

bamboo老師 解答

2020-12-20 21:26

比方說呃咱企業所得稅的呃第一個數是手術這個收入數是累計數
這句話沒有讀懂啊

淡然若水 追問

2020-12-20 21:33

另外還有一個問題，比方說咱企業所得稅的第一行營業收入數是這個收入數是累計數，是吧？那么計提所得稅的時候，最后的應納稅額額還用不用減去上個季度的應納稅額數啦 ?我的意思是說，是不是不管他是不是累積數，我每次計提就直接計提最下面那個應補退稅額，還用減去上季度的應補退稅額嗎 ?

bamboo老師 解答

2020-12-20 21:35

您說的是按什么數據計提企業所得稅么

淡然若水 追問

2020-12-20 22:29

對對對節所得稅的計提數是按什么來計算出來的，每個季度的

bamboo老師 解答

2020-12-21 06:55

按照季度利潤總額*適用所得稅稅率

淡然若水 追問

2020-12-21 13:32

如果說按季度計提 ，我害怕有誤差，我就是把全年的累計數輸在企業所得稅報表上面。然后得出的應補退稅額計提的，但是這是累積數，是不是還要減去前面季度的應補退稅額呀 ?

bamboo老師 解答

2020-12-21 13:51

是還要減去前面季度的應補退稅額

淡然若水 追問

2020-12-21 17:00

好的，明白

bamboo老師 解答

2020-12-21 17:17

嗯嗯 歡迎有疑問繼續提問