王 追問

2020-12-02 11:00

也就是說我需要拿到對方開具的紅字發票之后做進項稅轉出

王老師1 解答

2020-12-02 11:01

不是，做進項稅轉出是看你紅字信息表的，假定你11月開了紅字信息表，12月拿到紅字發票，那你需要在11月申報所屬期就做進項轉出，并填報申報表

王 追問

2020-12-02 11:14

我是11月10開具紅字信息表的，也就是在這個月15號之前需要根據紅字信息表在增值稅申報表做進項稅轉出。

王老師1 解答

2020-12-02 11:15

是的，就是這個意思，做進項稅轉出不看紅字發票只看紅字信息表

王 追問

2020-12-02 11:16

好的謝謝。

王 追問

2020-12-02 11:18

還有想問一下，增值稅普通發票免稅的負數發票怎么處理

王 追問

2020-12-02 11:21

我拿到增值稅專用發票負數發票后怎么歸檔保管？

王老師1 解答

2020-12-02 11:29

增值稅普通發票免稅的負數發票拿到后做原會計分錄的紅字憑證即可

王老師1 解答

2020-12-02 11:30

增值稅專用發票負數發票也是放到憑證后面的，既然收到負數發票，肯定有沖銷憑證的

王 追問

2020-12-02 11:35

好的謝謝大致明白

王老師1 解答

2020-12-02 11:36

不客氣，祝您學習愉快