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送心意

QQ老師

職稱中級會計師

2020-11-20 16:52

補交企業所得稅會計分錄:

借:以前年度損益調整

 貸:應交稅費——應交企業所得稅

借:應交稅費——應交企業所得稅

 貸:銀行存款

借:利潤分配——未分配利潤

 貸:以前年度損益調整
滯納金計入營業外支出

朱海清 追問

2020-11-20 18:12

耿老師 :你好!那41.7元個稅稅局退回到賬怎么做賬?還有 稅管員讓調18年度的賬,更正18年企業所得稅的申報,怎么調?

QQ老師 解答

2020-11-20 18:39

你好!個稅記錄其他應付款,因為最終你要還給職工的。在今年通過上面的以前年度損益調整科目調整就可以。

朱海清 追問

2020-11-20 19:54

謝謝耿老師。我明白了。

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相關問題討論
同學您好,就是所得稅匯算清繳多交稅款申請退稅
2021-05-20 16:31:33
您好,可以參考一下這些范文https://wenku.baidu.com/view/4ee3d22f0d22590102020740be1e650e53eacf81.html
2020-06-23 08:49:44
你好 按實際情況填寫。 如1季度旺季利潤較高,后市場影響.....
2020-05-25 16:52:39
您好 所得稅退稅申請書范例: Xx稅務局: 我們公司****。 因為zhi納稅申報期內在daoxx(xx)是xx(xx),xx(冬至),xx(xx),當投資者個人所得稅的年度最終解決從生產和商業,納稅申報是被扭曲的到xx(xx)。申報成功,和稅收是¥xx,已成功扣除。由于納稅申報期錯誤,需要申請退稅。 批準。 特此聲明!**** 單位 Xx年Xx月Xx日
2020-07-23 08:16:22
您好,需要提交,然后一般都是2周時間
2023-06-06 11:20:00
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