???????? 追問

2021-11-02 11:37

計(jì)提企業(yè)所得稅：借：所得稅費(fèi)用 300  貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅300  收到退款：借銀行存款100 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 100 繳納企業(yè)所得稅：借應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅-100  貸：銀行存款  100  這樣可以？

郭老師 解答

2021-11-02 11:41

好，第一個(gè)分錄的金額寫錯(cuò)了，應(yīng)該是200，其他的對(duì)。l

???????? 追問

2021-11-02 11:48

計(jì)提企業(yè)所得稅：借：所得稅費(fèi)用 200  貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅200  收到退款：借銀行存款100 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 100 繳納企業(yè)所得稅：借應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅-100  貸：銀行存款  100

郭老師 解答

2021-11-02 11:52

是的是的，是這么做的。

???????? 追問

2021-11-02 14:39

這樣做了之后，為什么應(yīng)交稅費(fèi)_企業(yè)所得稅一直掛在貸方呀？實(shí)際今天也是繳了200，退了100元的

郭老師 解答

2021-11-02 14:41

你好，借應(yīng)交稅費(fèi)，借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)這個(gè)金額填寫100，你沒有做這個(gè)分錄紅沖做幾題？

郭老師 解答

2021-11-02 14:41

你沒有做紅沖多計(jì)提的這一個(gè)。

???????? 追問

2021-11-02 14:44

借：所得稅費(fèi)用-100，貸：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交所得稅費(fèi)用-100吧？

郭老師 解答

2021-11-02 14:46

你好，對(duì)的是的，是這么做的。