郭老師 解答

2020-11-04 18:10

你們賬上是你的會(huì)計(jì)利潤(rùn)匯算清交，這個(gè)是稅法利潤(rùn)，實(shí)際你的利潤(rùn)還是根據(jù)你的會(huì)計(jì)上的利潤(rùn)來(lái)。

郭老師 解答

2020-11-04 18:11

你們賬上是你的會(huì)計(jì)利潤(rùn)
匯算清交，這個(gè)是稅法利潤(rùn)，
實(shí)際你的利潤(rùn)還是根據(jù)你的會(huì)計(jì)上的利潤(rùn)來(lái)
90

郭老師 解答

2020-11-04 18:14

你們領(lǐng)導(dǎo)想看的就是你的實(shí)際利潤(rùn)，也就是你賬上的，比如那些沒(méi)有發(fā)票的，你們也實(shí)際支出了，這個(gè)也是抵扣你的利潤(rùn)吧

郭老師 解答

2020-11-04 18:14

但是稅法的這個(gè)就不可以了，稅法是認(rèn)發(fā)票，沒(méi)有發(fā)票的不允許抵扣，所以你需要調(diào)整，不允許抵扣
稅法利潤(rùn)就增加。

郭老師 解答

2020-11-04 18:21

比如你們有10萬(wàn)沒(méi)有發(fā)票，稅法不允許抵扣你們才調(diào)燈，但是實(shí)際你支付了嗎？

郭老師 解答

2020-11-04 18:25

那就是你們的利潤(rùn)是賬上的

郭老師 解答

2020-11-04 18:34

導(dǎo)致我的利潤(rùn)更少了，我跟老板匯報(bào)，應(yīng)該按照調(diào)整后的利潤(rùn)報(bào)（更少的利潤(rùn)報(bào)給老板）
調(diào)整之后
你的利潤(rùn)增加了不是嗎
只不過(guò)所得稅交的多

郭老師 解答

2020-11-04 18:39

補(bǔ)的所得稅你不做賬嗎
做賬的話在凈利潤(rùn)里面已經(jīng)減去了

郭老師 解答

2020-11-04 18:49

你就按照你賬上的凈利潤(rùn)減去補(bǔ)交的所得稅。

郭老師 解答

2020-11-04 18:52

你好是的，是這么寫(xiě)的。

阿慢 追問(wèn)

2020-11-04 18:08

我就怕說(shuō)不明白，特意帶入數(shù)據(jù)，結(jié)果還是不明白，請(qǐng)老師講一下

阿慢 追問(wèn)

2020-11-04 18:12

謝謝老師，老師我有點(diǎn)分不清什么場(chǎng)合用會(huì)計(jì)利潤(rùn)，什么場(chǎng)合用稅法角度的利潤(rùn)了，您能講一下嗎

阿慢 追問(wèn)

2020-11-04 18:20

我糊涂的地方是這里：因?yàn)槎惙ń嵌任艺{(diào)增了，補(bǔ)交稅了，影響到我的利潤(rùn)了（帶入數(shù)據(jù)是我原本凈利潤(rùn)90萬(wàn)，可是又補(bǔ)了10的稅，那我實(shí)際掙了80萬(wàn)），最終老板賬戶里只有80萬(wàn)，為什么不按照80萬(wàn)的盈利告訴他呢？

阿慢 追問(wèn)

2020-11-04 18:22

實(shí)際支付了沒(méi)有發(fā)票的款了

阿慢 追問(wèn)

2020-11-04 18:26

老師，您看，我的理解是，10萬(wàn)沒(méi)有發(fā)票的款我支付了，我的利潤(rùn)變少了，同時(shí)，稅務(wù)局因匯算清繳讓我補(bǔ)交因沒(méi)有發(fā)票導(dǎo)致交稅款，導(dǎo)致我的利潤(rùn)更少了，我跟老板匯報(bào)，應(yīng)該按照調(diào)整后的利潤(rùn)報(bào)（更少的利潤(rùn)報(bào)給老板），如果有理解錯(cuò)誤您指正

阿慢 追問(wèn)

2020-11-04 18:38

暈了，應(yīng)納稅所得額是增加了，調(diào)增了，但是影響的所得稅，所得稅原來(lái)交10萬(wàn)，調(diào)增補(bǔ)交10萬(wàn)，一共20萬(wàn)了，原來(lái)會(huì)計(jì)利潤(rùn)100萬(wàn)-10萬(wàn)所得稅=90萬(wàn)，現(xiàn)在會(huì)計(jì)利潤(rùn)100萬(wàn)-10萬(wàn)所得稅-10補(bǔ)交所得稅=80萬(wàn)，會(huì)計(jì)利潤(rùn)都是100萬(wàn)，沒(méi)有增加

阿慢 追問(wèn)

2020-11-04 18:49

補(bǔ)的稅在第二年5月匯算清繳時(shí)做，19年12月31號(hào)的凈利潤(rùn)沒(méi)有體現(xiàn)補(bǔ)交金額

阿慢 追問(wèn)

2020-11-04 18:51

好的，老師，那帶入我剛才說(shuō)的數(shù)據(jù)，19年12月31號(hào)凈利潤(rùn)90萬(wàn)，減掉補(bǔ)交的10萬(wàn)，結(jié)果是80萬(wàn)，匯報(bào)用80萬(wàn)匯報(bào)，是嗎