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送心意

立紅老師

職稱中級會計師,稅務師

2020-10-16 15:57

同學你好
借,銀行存款
貸,以前年度損益調整

借,以前年度損益調整
貸,應交稅費一應交企業所得稅

借,以前年度損益調整
貸,利潤分配一未分配利潤 ;

空心菜 追問

2020-10-16 16:26

謝謝老師,那我補繳企業所得稅,怎么補繳,填三季度的所得稅預繳表嗎?

立紅老師 解答

2020-10-16 16:30

同學你好,這個補繳是在匯算時再補的;

空心菜 追問

2020-10-16 16:49

您是說在21年做20年所得稅匯算清繳時再補嗎?

立紅老師 解答

2020-10-16 16:57

同學你好,您是說在21年做20年所得稅匯算清繳時再補嗎?——是的;因為季報時我們應是填不上這個金額 ;

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相關問題討論
你好,不是
2016-12-05 15:07:46
計提 借 所得稅費用 貸 應交稅費-應交企業所得稅 繳納 借 應交稅費-應交企業所得稅 貸 銀行存款 計提 稅金及附加 貸 應交稅費-教育附加/地方教育附加 繳納 借 應交稅費-教育附加/地方教育附加 貸 銀行存款
2020-12-11 11:50:18
企業所得稅看你是否是小型微利企業,如果是的話,利潤100萬以內的稅率是2.5%,利潤100萬到300萬之間的稅率是10%,如果是非小型微利企業,稅率是25%。
2021-08-09 11:00:21
你好,計算企業所得稅是需要扣除城建稅 教育費附加 地方教育費附加的
2019-09-19 10:40:00
你好,你在9月有計提城建稅 教育費附加 地方教育費附加 嗎?如果計提了,就是已經扣除了的
2018-10-19 10:25:32
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