浪花朵朵 追問

2020-10-10 19:43

老師，8月份沒發標，如何做賬。9月份來了發票如何做賬，開據的專票

郭老師 解答

2020-10-10 19:46

沒有發票可以正常做賬，借管理借銷售費用貸銀行存款不是嗎？八月份兒九月份都是這么做，十月份兒收到發票之后，借預付賬款借銷售費用負數，借管理，銷售費用，進項貸銀行存款。

浪花朵朵 追問

2020-10-10 19:48

老師：借預付賬款借銷售費用負數，預付如何再平賬呢

郭老師 解答

2020-10-10 19:49

借管理，銷售費用，進項貸預付賬款
最后一個分錄寫這個

浪花朵朵 追問

2020-10-10 19:51

老師，這兒預付款只起到一個沖賬的作用是吧嗎？不能直接沖銀行存款是嗎

郭老師 解答

2020-10-10 19:52

是的只是一個過渡的。

浪花朵朵 追問

2020-10-10 19:53

老師，不能直接與上月相反直接沖銀行存款嗎

郭老師 解答

2020-10-10 19:55

你的銀行實際沒有退回來，不是嗎？

浪花朵朵 追問

2020-10-10 19:58

老師：
8月
借：成本或費用
其他應收款
貸：銀行存款
9月
借：應交稅金-應交增值稅（銷項稅額）
貸：其他應收款
可以這樣做嗎，來了發票直做出稅就可以了

郭老師 解答

2020-10-10 19:59

好，可以直接這么做的。

浪花朵朵 追問

2020-10-10 20:01

好的謝謝