Nadasa 追問

2021-11-26 15:59

老師，這個科目分別放什么？之前阿里云服務的發票，我已經入了管理費用科目

郭老師 解答

2021-11-26 16:02

你好，你是提前支付的話，借預付賬款貸銀行存款，然后每個月借主營業務成本貸預付賬款。

Nadasa 追問

2021-11-26 16:12

老師，9月份支付2年的云服務，并且發票入賬，入預付賬款的話，這份發票什么時候放進去？

郭老師 解答

2021-11-26 16:13

在九月份你們就出租出去嗎？如果是的話，九月份的分攤分錄后面就可。

Nadasa 追問

2021-11-26 16:25

沒有，9月租入，11月開始出租。
1、發票：放9月的憑證里嗎？
2、分錄：先沖回當時入管理費用的分錄，然后的分錄，老師能幫我寫下嗎？買的是2年的服務，假設每月1000元

郭老師 解答

2021-11-26 16:31

對的，第二個你全部都是借管理費用貸，銀行存款沒有分攤嗎。

Nadasa 追問

2021-11-26 16:37

嗯，是的，本來租入是給自己用的，我偷了個懶，9月份我一次入了管理費用。現在說也對外給客戶使用

郭老師 解答

2021-11-26 16:39

借預付賬款，借管理費用負數，然后九月份、十月份的借管理費用貸預付賬款，11月份開始借主營業務成本貸預付賬款。