學堂用戶_ph700443 追問

2020-09-14 09:57

那后面我這筆錢到賬了，還要做什么會計分錄嗎

莊老師 解答

2020-09-14 10:06

你好，收到款項，借銀行存款，貸應收賬款

學堂用戶_ph700443 追問

2020-09-14 10:18

好的，老師還有一個問題
我每月的結轉商品成本是月平均法，那這個數值是根據我當月開出去的發票商的數量的平均數值，還是我實際銷售的商品的平均數值呢？因為我銷售的部分商品中有的不需要開票

莊老師 解答

2020-09-14 10:20

你好，按實際開票的平均處理就可以

學堂用戶_ph700443 追問

2020-09-14 10:22

那沒有開票的成本就是不計入內的是嗎，是根據開票數據來的？

莊老師 解答

2020-09-14 10:23

你好，也要的，沒有開票銷售的一并加入開票計算平均數，

學堂用戶_ph700443 追問

2020-09-14 10:30

那老師，可不可以這樣，我們有一套倉庫軟件，每月月底會自動生成當月所有出庫的商品成本，我可以根據那個數據來嗎？因為有個情況就是，有時銷售出去的商品，可能會到下個月或者一段時間后再開票，當月不一定開票，這是一方面，所以會同樣的，我這個月開的票也可能是上個月甚至是之前的出庫商品的。
那我跟著我們自己的那個倉庫軟件里面的數據走可以嗎？我就不管當月開票數據了，就直接以我們自己的倉庫軟件里面的實際出庫數據為依據？

莊老師 解答

2020-09-14 10:34

你好，有這樣的軟件是可以的，直接按倉庫軟件里面的實際出庫數據為依據

學堂用戶_ph700443 追問

2020-09-14 10:36

好的，謝謝老師

學堂用戶_ph700443 追問

2020-09-14 10:38

老師，還有一個問題，我的資產負債表里面的貨幣資金不足，可以增加貨幣資金嗎？
借：銀行存款（或庫存現金）
貸：其他應付款——老板

莊老師 解答

2020-09-14 10:53

你好，可以的，當暫時老板借款，

學堂用戶_ph700443 追問

2020-09-14 10:55

好的，后面這筆分錄我還要做什么分錄把他清掉嗎？還是就這樣就可以啦？

莊老師 解答

2020-09-14 11:01

你好，當把錢轉給老板時，借其他應付款——老板，貸銀行存款，

學堂用戶_ph700443 追問

2020-09-14 11:03

好的，謝謝老師，辛苦了

莊老師 解答

2020-09-14 11:06

你好，應該的，祝你學習快樂，