maize老師 解答

2020-09-01 16:42

這個是還沒有認證，你認證做借進項稅額 貸待認證進項稅額

maize老師 解答

2020-09-01 16:55

是的，那這個做借進項稅額，申報表直接填寫增值稅納稅申報表附列資料（二）填寫了 這個第2欄本期認證本期申報抵扣

maize老師 解答

2020-09-01 17:05

借轉出未交增值稅，貸進項稅額，不會有啥影響

maize老師 解答

2020-09-01 17:17

是的，這個最好是按月結轉，根據之前學員反饋不按月最后對不上還需要一個月一個月查，建議按月結轉比較好，結轉到轉出未交增值稅，這個期末數是借方就不結轉，是貸方就做借轉出未交增值稅，貸未交增值稅

宋美麗 追問

2020-09-01 16:38

做成待認證進項稅額，那意思是不要認證這張發票是吧？

宋美麗 追問

2020-09-01 16:46

我如果收到發票后直接認證了，然后申報增值稅的時候需要在增值稅納稅申報表附列資料（二）填寫了是嗎？

宋美麗 追問

2020-09-01 16:58

做成待認證或者認證后做成留底稅有什么影響嗎？

宋美麗 追問

2020-09-01 16:59

沒有銷項票，只有進項票，怎么做最合適？

宋美麗 追問

2020-09-01 17:09

只有進項票或者進項大于銷項，月底也要轉到未交增值稅科目嗎？